O diretor da RNA Analytics descreve como a implementação da IFRS 17, as divulgações climáticas e a adoção da IA remodelarão a avaliação de riscos de seguros em 2025
As companhias de seguros estão adaptando suas abordagens de modelagem à medida que as regulamentações globais e os requisitos de divulgação climática evoluem.
As mudanças ocorrem à medida que as empresas implementam novos sistemas após a introdução da IFRS 17, a norma internacional de contabilidade para contratos de seguro, que estabelece requisitos para a forma como as seguradoras relatam contratos de seguro em suas demonstrações financeiras.
John Bowers [foto], Diretor de Produtos Atuariais da RNA Analytics, fornecedora de software de modelagem atuarial, reflete sobre a transformação da avaliação de riscos de seguros. “A transformação digital tem sido profunda — em todo o ecossistema de seguros”, diz ele.
Conformidade regulatória e evolução do modelo
A implementação de novas estruturas regulatórias exige que as seguradoras atualizem seus recursos de modelagem. As recentes iterações da Solvência II, a diretriz da União Europeia que harmoniza a regulamentação de seguros, provocaram mudanças nos estados membros da UE e no Reino Unido.
“As ferramentas devem continuar a ser flexíveis o suficiente para atender às mudanças de objetivos dos órgãos reguladores em todo o mundo”, diz John, apontando para os desenvolvimentos no Japão, onde o Japan Insurance Capital Standard (J-ICS) continua a evoluir sob a supervisão da Financial Services Agency.
A fase pós-implementação da IFRS 17 começou a demonstrar resultados. “As economias operacionais e as vantagens estratégicas se tornarão claras, proporcionando valor mensurável e dividendos de longo prazo”, observa Bowers.
Essas mudanças ocorrem à medida que as práticas de trabalho remoto e digital, que se expandiram durante a pandemia, tornaram-se padrão em todo o setor.
Risco climático e divulgações relacionadas à natureza
O setor de seguros enfrenta riscos relacionados ao clima tanto nos ativos quanto nos passivos. As seguradoras de propriedades, acidentes e vida devem monitorar os desenvolvimentos climáticos, pois eles afetam as carteiras de investimentos e os sinistros de seguros.
“Quando se trata de mudanças climáticas, as seguradoras enfrentam um perfil de risco único, estando expostas a riscos relacionados ao clima em ambos os lados do balanço patrimonial”, explica John. Essa dupla exposição levou a novos requisitos de avaliação e relatório de riscos.
A Estrutura da Força-Tarefa para Divulgações Financeiras Relacionadas à Natureza (TNFD) introduz novos requisitos para 2025. A estrutura, que se baseia na Força-Tarefa sobre Divulgações Financeiras Relacionadas ao Clima, exige que as empresas avaliem seu impacto na natureza e como a natureza afeta seu desempenho financeiro.
“A dupla materialidade exige que as organizações divulguem tanto como a natureza pode afetar seu desempenho financeiro imediato quanto como suas operações afetam a natureza”, diz John. Essa estrutura exige novas abordagens para as técnicas de modelagem.
Integração de tecnologias
A adoção de ferramentas de inteligência artificial e ciência de dados apresenta oportunidades para os atuários e, ao mesmo tempo, cria novas considerações de risco.
Os sistemas de IA, que usam algoritmos para analisar dados e fazer previsões, exigem novas abordagens para a modelagem de riscos à medida que as fontes de dados se expandem.
“Tanto a IA quanto a ciência de dados abrem um mundo de oportunidades para atuários em todos os campos”, diz John. “O aumento constante das fontes de dados e a capacidade cada vez maior das ferramentas de IA e ciência de dados provocam grandes mudanças nos perfis e apetites de risco.”
Transformação operacional
As eficiências operacionais impulsionadas pela transformação digital global trarão benefícios para as empresas de seguros em 2025. Isso se estende às empresas que enfrentam pressões regulatórias e àquelas com menos exigências de conformidade.
À medida que as técnicas e soluções de modelagem evoluem para atender às mudanças regulatórias, as seguradoras continuam a adaptar seus sistemas. O ecossistema de seguros tem a função de garantir que a inovação se alinhe à ética e ao bem-estar da sociedade.
Os órgãos reguladores, as seguradoras e os provedores de tecnologia colaborarão para enfrentar os novos desafios à medida que o setor avança em direção a um futuro mais sustentável. “Para atender às demandas regulatórias cada vez mais amplas e complexas, somente ferramentas desenvolvidas de forma a responder rapidamente às tendências serão suficientes”, conclui John.
